董事會(huì)預(yù)算管理委員會(huì)工作細(xì)則
董事會(huì)預(yù)算管理委員會(huì)工作細(xì)則
第一章總則
第一條
為適應(yīng)****有限公司發(fā)展需要，增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)一步強(qiáng)化董事會(huì)決策功能，充分發(fā)揮預(yù)算規(guī)劃、協(xié)調(diào)、激勵(lì)及監(jiān)管的作用，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，****有限公司特設(shè)董事會(huì)預(yù)算管理委員會(huì)，并制定本工作細(xì)則。
第二條
董事會(huì)預(yù)算管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“預(yù)算委員會(huì)”）是董事會(huì)下設(shè)的專門輔助工作機(jī)構(gòu)，根據(jù)預(yù)算編制的總原則對(duì)公司發(fā)展計(jì)劃和年度預(yù)算進(jìn)行編制、修訂和監(jiān)督，為董事會(huì)提供決策依據(jù)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。
第二章人員組成
第三條
預(yù)算委員會(huì)成員由現(xiàn)任董事組成，包括獨(dú)立董事。
第四條
預(yù)算委員會(huì)委員由董事長(zhǎng)、二分之一以上獨(dú)立董事或者全體董事的三分之一提名，并由董事會(huì)選舉產(chǎn)生。
第五條
預(yù)算委員會(huì)設(shè)主任委員（召集人）一名，負(fù)責(zé)主持委員會(huì)工作；主任委員由董事會(huì)在選舉委員會(huì)成員時(shí)直接選舉產(chǎn)生。
第六條
預(yù)算委員會(huì)任期與董事會(huì)一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔(dān)任董事職務(wù)，自動(dòng)失去委員資格，并由董事會(huì)根據(jù)上述第三至第五條規(guī)定補(bǔ)足委員人數(shù)。
第七條
預(yù)算委員會(huì)下設(shè)工作小組，作為預(yù)算管理委員會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，公司財(cái)務(wù)中心經(jīng)理?yè)?dān)任預(yù)算委員會(huì)工作小組組長(zhǎng)的職責(zé)，其他部門相關(guān)人員參與，為預(yù)算委員會(huì)提供綜合服務(wù)，負(fù)責(zé)日常工作聯(lián)絡(luò)、會(huì)議組織等事宜。
第三章職責(zé)權(quán)限
第八條
預(yù)算委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限：
一、審議有關(guān)預(yù)算管理的政策、規(guī)定、制度等相關(guān)文件；
二、負(fù)責(zé)將戰(zhàn)略規(guī)劃分解為戰(zhàn)略計(jì)劃，確定年度預(yù)算目標(biāo)；
三、提出公司預(yù)算編制方針和編制基本要求；
四、組織召開(kāi)公司全面預(yù)算管理例會(huì)，對(duì)預(yù)算管理辦公室提交的各單位預(yù)算草案和公司整體預(yù)算草案提出質(zhì)詢，并就必要的修改與調(diào)整提出建議。
五、審議、確定特別重大的預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目；
六、審議、評(píng)價(jià)預(yù)算執(zhí)行情況，并提出以預(yù)算為基礎(chǔ)的經(jīng)營(yíng)者獎(jiǎng)懲方案。
七、董事會(huì)授予的其他事宜。
第四章議事程序
第九條
預(yù)算委員會(huì)工作小組負(fù)責(zé)做好預(yù)算委員會(huì)會(huì)議的前期準(zhǔn)備工作，組織有關(guān)部門向預(yù)算委員會(huì)提供與會(huì)議提案相關(guān)的書面資料：
一、公司相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告；
二、經(jīng)匯總的公司初步預(yù)算報(bào)告；
三、公司預(yù)算部門及相關(guān)部門提出的建議事項(xiàng)；
四、比較與分析實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異情況；
五、公司重大投資事項(xiàng)的預(yù)算報(bào)告；
六、其他預(yù)算委員會(huì)要求的相關(guān)資料。
第十條
預(yù)算委員會(huì)會(huì)議對(duì)負(fù)責(zé)預(yù)算委員會(huì)工作小組提供的報(bào)告進(jìn)行評(píng)議，并將相關(guān)書面決議材料呈報(bào)董事會(huì)討論：
一、公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃預(yù)算工作部分；
二、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)預(yù)算；
三、公司預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行情況的差異分析；
四、根據(jù)情況和環(huán)境變化，提出公司預(yù)算修正建議；
第五章議事規(guī)則
第十一條
預(yù)算委員會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。定期會(huì)議每季度召開(kāi)一次，臨時(shí)會(huì)議由預(yù)算委員會(huì)主任委員提議召開(kāi)。會(huì)議召開(kāi)七天前須通知全體委員，會(huì)議由主任委員主持，主任委員不能出席時(shí)可委托其他一名委員主持。
第十二條
預(yù)算委員會(huì)會(huì)議應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票的表決權(quán)；會(huì)議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過(guò)半數(shù)通過(guò)。預(yù)算管理委員會(huì)會(huì)議表決方式為舉手表決或投票表決；臨時(shí)會(huì)議可采取通訊表決的方式召開(kāi)。
第十三條
預(yù)算委員會(huì)工作小組的主要成員可列席預(yù)算委員會(huì)會(huì)議，必要時(shí)亦可邀請(qǐng)公司其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員等相關(guān)人員列席會(huì)議。
第十四條
如有必要，預(yù)算委員會(huì)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見(jiàn)，費(fèi)用由公司支付。
第十五條
預(yù)算委員會(huì)會(huì)議的召開(kāi)程序、表決方式和會(huì)議通過(guò)的議案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本細(xì)則的規(guī)定。
第十六條
預(yù)算委員會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有記錄并形成紀(jì)要，出席會(huì)議的委員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄及紀(jì)要上簽名；會(huì)議記錄及紀(jì)要由公司董事會(huì)秘書保存。
第十七條
預(yù)算委員會(huì)會(huì)議通過(guò)的議案及表決結(jié)果，應(yīng)以書面形式報(bào)公司董事會(huì)。
第十八條
出席會(huì)議的委員和列席人員均對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)有保密義務(wù)，不得擅自以任何形式向非相關(guān)部門或人員泄露有關(guān)信息，但依法履行披露義務(wù)的除外。
第六章附則
第十九條
本細(xì)則未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本細(xì)則如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報(bào)董事會(huì)審議通過(guò)。
第二十條
本細(xì)則自****有限公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)行。
第二十一條
本細(xì)則由****有限公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
